ISO,ERP,IFRS,內部稽核制度
研發循環,內控研發循環,研發循環流程
編 號 | 稽 核 項 目 | 作業週期 | 查 核 程 序 及 控 制 重 點 | |
CD-101 | 基礎研究作業 | 不定期 | 1.開發成本預估是否合理，材料加工成本及設備之規劃是否考慮成本效益原則。 2.現有技術能力是否能執行此項開發案。 3.研發，生產單位在組織功能上之權責必須明確劃分。 4.新產品開發需由新產品審查小組評估。 5.研發支出是否適時檢討，並評估預算之合理性。 | |
CD-102 | 產品設計作業 | 不定期 | 1.產品開發計劃進度是否妥適當。 2.「新產品開發專案核准書」是否經適當的核准。 | |
CD-103 | 技術研發作業 | 不定期 | 1.重要功能是否已包含於設計之中。 2.過去的經驗是否已被適當的考慮、應用。 3.設計資料是否經審查小組審查並填寫「設計審查查核表」。 | |
CD-104 | 新產品試作與測試作業 | 不定期 | 1.各項試作紀錄編製是否確實。 2.產品試產之各項試產報告的檢討是否確實。 3.試產過程中所有影響設計功能及生產性問題是否解決。 4.對於檢驗不合格之試作產品，是否填寫「品質矯正與預防報告」檢討問題所在進行修正，並交權責主管核准並決定下一步動作。 5.是否需定期覆核研究計劃執行進度，並適時修正。 | |
CD-105 | 小量量產作業 | 不定期 | 1.是否依作業規範量產。 2.是否確認初期量產達規格要求。 | |
CD-106 | 研發技術文件管制作業 | 不定期 | 1.技術文件的發行使用是否經權責人員核准。 2.涉及保密協定之資訊是否依規定做好保密措施。 3.技術文件修訂內容是否經審核確認。 4.相關單位使用之文件是否為最新版本。 5.電腦檔案之備份或正確性是否在管制中。 6.書面與電腦檔案是否相符。 7.所有文件之作廢程序必須落實，以免機密資料外洩。 8.所有文件是否有依『記錄保存管理辦法』之期限保管。 | |